| ראו בהמשך מידע על משיכת הכספים ועל פטור ממס הכנסה | כיצד משיכת קרן השתלמות לפני הזמן פוגעת בכם? הסכום המוכר כהוצאה לצורכי מס יהיה עד 4 |
|---|---|
| עובדה זו הפכה את קרנות ההשתלמות לערוץ חיסכון פטור ממס גרידא שבמקרים רבים אינו משמש כלל להשתלמות | גיל פרישה — חוסכים שמגיעים לגיל הפרישה מהעבודה הקבוע בחוק נכון ל-2021 הגילאים הם 62 לנשים ו-67 לגברים יכולים לקבל את הכסף שצברו בלי לשלם מס |
לאחר 4 שנים החליף העובד מקום עבודה והופרשו עבורו כספים לקרן השתלמות חדשה.
19| דברים נוספים שחשוב לדעת על קרן ההשתלמות לעצמאיים: נשמע פשוט? כמו כן, החוק מגדיר 3 מקרים מסוימים שבהם אפשר למשוך את הכסף מהקרן, עוד לפני שחלפו 6 שנים לצבירתם | ראשית, אעדכן שהטבות המס על קרן השתלמות לעצמאי היו קיימות עוד לפני, אך בשנת 2017 נכנסו הטבות נוספות כדי לעודד בעלי עסקים נוספים לפתוח קרן השתלמות לעצמאים |
|---|---|
| שנית, למדינה יש אינטרס שבעלי עסקים יפתחו קרנות השתלמות מאחר וזה מחזק את החוסן הכלכלי של העצמאי, מביא אותו לעצמאות כלכלית חזקה יותר, ומוריד מהמדינה חלק מהנטל כאשר הגיע העצמאי לגיל פנסיה | החובה קיימת החל מאוקטובר 2014 במגזר הפרטי, והחל מספטמבר 2013 במגזר הציבורי |
הכספים יועברו לאותה קרן השתלמות, אך העובד יהא רשאי לבקש מהחברה, בכתב, לעבור לקרן ההשתלמות שבה נצברים כספי שאר עובדי המעסיק בפועל.
1| על המעסיק להמשיך ולהפריש את הסכומים לקרן ההשתלמות ולנכות חלקו של העובד, כאילו לא יצא העובד כלל למילואים אלא המשיך לעבוד כרגיל | מעבר לסכום זה, יאלץ בעל העסק לשלם מס עצום של 25% עבור הרווח הריאלי שצבר בקרן ההשתלמות |
|---|---|
| הטבת מס נוספת כוללת פטור ממס על רווחי ההון שצברה הקרן, במידה והכספים נמשכים לאחר שש שנים ויותר מיום פתיחת הקרן, או לאחר שלוש שנות ותק לצורך מימון השתלמות או לימודים, או במקרה של משיכת הכספים על ידי גבר מעל גיל 67 או אישה מעל גיל 62 | מי שלא יודע אם או היכן מתנהל עבורו חיסכון בקרן השתלמות יכול לברר זאת ב של משרד האוצר קרן השתלמות היא קופת חיסכון לשכירים, לעצמאים ולחברי קיבוצים ומושבים שיתופיים, שנועדה במקור לשמש את העובדים למימון השתלמויות כגון כנסים מקצועיים ולימודי המשך, אולם כיום משמשת על פי רוב כאפיק חיסכון כללי לטווח בינוני - האפיק היחיד שלא לטווח ארוך, שנותר פטור ממס לאחר הרפורמות במיסוי שוק ההון בישראל |
במידה ואין לכם רואה חשבון עדיף לעבור דרך סוכן ביטוח מקצועי שיסביר לכם ויתאים עבורכם את קרן ההשתלמות, והאופציה הכי טובה למי שיש סוכן ביטוח וגם רואה חשבון — זה פשוט שהם יתנהלו ביניהם כדי להגיע למסקנה איזו קרן השתלמות הטובה ביותר עבורכם, תקנה לכם את ההטבות הגדולות ביותר, ולתת להם לפתוח את הקרן עבורכם בשיתוף פעולה.